建設業は「資金の見える化」が命　～資金繰り表の作り方と現場での活用方法～

🔶資金繰り表は「会社の余命表」

建設業は、着工から入金まで時間差があります。
黒字でも通帳残高がマイナス寸前──そんなケースも。

だからこそ、
未来の資金残高を見える化する資金繰り表が不可欠です。

こんな表をつくりましょう（テンプレートの例）

月	期首残高	入金予定	出金予定	差引収支	期末残高
4月	5,000千円	8,000千円	10,000千円	▲2,000千円	3,000千円
5月	3,000千円	9,000千円	9,500千円	▲500千円	2,500千円

▶ 入金予定：工事代金
▶ 出金予定：外注費、資材費、給与など

建設業の資金繰りで見るべき3つのポイント

① 受注しても安心できない！

工事が始まると、資材・人件費などで先に支払いが発生します。

👉「受注＝安心」ではなく、キャッシュフローの逆算が必須。

② 季節支出は「見える化」しておく

• 社会保険料（7月）
• 労働保険料（6月〜7月）
• 固定資産税（5月、7月、12月）ほか

👉これらの「年払い系支出」も、月別に見積もっておくのがプロの管理です。

③ トラブル・急な出費に備える

• 資材の高騰
• 突然の重機修理
• 外注先の人手不足

👉 毎月5万〜10万円でも「予備費」を確保。

現場での活用法：ここが効く！

• 金融機関との融資相談時に提出 → 信頼アップ！
• 顧問税理士・経理担当との共有 → 情報のズレ防止
• 経営判断の即断 → どこを削り、どこに投資するかを瞬時に判断

⚠資金ショートは、「ある日突然」ではない

実際には…

• 小さな赤字が続く
• 支払いが遅れる
• 入金が遅れる
  ▼
  気づいたら通帳残高がゼロ。

👉 資金繰り表で「3か月先の姿」を見ておけば、手が打てる！

まとめ：数字が見えると、行動が変わる

• Excelでも手書きでもOK
• まずは「来月の見通し」から始めてみましょう
• 習慣化すれば、資金不安から解放される武器になります

【支援事例】資金繰り表の導入で倒産危機を回避

　O県の外構工事会社（社員3名）

• 受注は安定していたが、税金とリース支払で資金ショート寸前
• 当事務所で資金繰り表を導入＋支出を可視化
• 「突発支出対策費」を組み込むことで、資金ショートのリスクを6ヶ月前に把握→対策実行

📍結果：銀行からの評価が上がり、新規の融資もスムーズに。

「作りたいけれど不安」という方へ

行政書士事務所ACTIONでは、
建設業に特化した資金繰り表づくりを一緒に行っています。

• 一緒に作成＋運用支援
• 自分で回せるシートテンプレ提供
• オンライン全国対応

🔹まずは初回のご相談（有料）で方向性を一緒に整えましょう！

補足

※当記事の内容は執筆時点の情報に基づいています。
金融機関や制度の変更により内容が変わる場合がありますので、都度ご確認ください。