IT受託会社専門｜資金戦略を設計する行政書士・外部CFO型パートナー
この事例でわかること
売上は増えている。
でも、手元資金が不安。
そんな創業3年目のIT受託会社が、
入金と支払いのズレを整理し、
採用・外注・追加融資の判断材料を整えた事例です。
はじめに
創業融資を受けた。
案件も順調に増えている。
一見すると、
経営は順調に見えます。
それでも、社長の不安は消えません。
「このまま採用して大丈夫か」
「外注を増やして資金は持つのか」
「返済を続けながら、次の投資に進めるのか」
IT受託会社では、
売上が増えても、
すぐにお金が増えるとは限りません。
入金より先に、
人件費や外注費が出ていくからです。
今回は、創業3年目のIT受託会社に対して行った、
3年資金ポートフォリオ設計の事例です。
1. 相談の背景
拡大期に起きる「時間差の罠」
ご相談いただいたのは、
創業融資を受けた後、
採用や外注拡大を考えていた社長でした。
案件は増えていました。
ただ、頭の中には、
大きな不安がありました。
「この借入額で、
これから本当に資金が持つのか」
IT受託会社には、
入金と支払いのズレがあります。
給与や外注費は、
毎月先に出ていきます。
一方で、売上の入金は、
納品や検収の後になることがあります。
採用や外注拡大は、
会社を伸ばすために必要です。
でも同時に、
先行支出も増えます。
このズレを見ないまま進めると、
売上は伸びているのに、
手元資金が薄くなることがあります。
利益が出ているか。
資金が回っているか。
この2つは、
分けて見る必要があります。
2. 実施した支援
3年間の資金の流れを、時間軸で並べる
ACTIONが行ったのは、
社長の不安を、
数字・時期・契約条件に分けることでした。
そして、
今後3年間の資金の流れを
時間軸で整理しました。
確認したのは、
次のような項目です。
・売上の入金サイト
・人件費の支払い
・外注費の支払い
・借入返済
・採用予定
・追加投資の予定
月ごとの入金と支払いを並べることで、
どの時期に資金が薄くなりやすいかを確認しました。
特に重視したのは、
検収遅れです。
受託開発では、
検収が1〜2か月遅れるだけで、
資金繰りに大きな影響が出ることがあります。
そこで、
検収が遅れた場合も想定し、
どの時期に注意が必要かを整理しました。
「遅れたら終わり」ではなく、
「遅れたら、いつ何を相談するか」
そこまで見える状態を目指しました。
3. 支援の結果
なんとなくの不安が、具体的な判断材料へ
資金の流れを見える化したことで、
社長の判断は変わりました。
まず、採用判断です。
どの時期なら採用しやすいか。
採用前に、どれくらい資金余力が必要か。
この目安が見えたことで、
感覚だけで悩む時間が減りました。
次に、追加融資の準備です。
資金が足りなくなってから慌てるのではなく、
数か月前から相談するタイミングを考えられるようになりました。
金融機関に対しても、
「なぜ必要なのか」を
数字で説明しやすくなります。
社長にとって大事なのは、
単に借りられるかどうかではありません。
借りた後も、
無理なく会社が回るか。
その視点を持てるようになったことが、
大きな変化でした。
4. ACTIONが大切にしていること
ACTIONは、
融資を通すだけの支援で終わりません。
借りた資金をどう使うか。
返済が始まった後も、資金が回るか。
採用や外注を増やしても大丈夫か。
そこまで見て、
社長の次の判断材料を整理します。
売上は伸びている。
でも、お金の不安が消えない。
そう感じるときは、
まず入金と支払いを
時間軸で並べることが大切です。
そこから、
次の資金戦略が見えてきます。
