3月決算前の銀行融資相談｜赤字企業が整理したい資料と相談先

決算前に赤字が見込まれる場合でも、その事実だけで融資の可否を一律に判断することはできません。申込みの受付、審査項目、融資額、条件および実行時期は、金融機関・信用保証協会等が個別事情に基づいて判断します。

本記事では、金融機関や担当専門家へ相談する前に集めたい一般的な資料と、相談事項ごとの窓口を整理します。

決算前に集めたい一般的な資料

• 直近の決算書・確定申告書
• 最新の試算表
• 借入先ごとの返済予定表
• 今後の入金予定と支払予定
• 資金使途を確認できる見積書・契約書等
• 赤字の発生事情を確認できる資料

必要資料や対象期間は申込先によって異なります。作成前・提出前に金融機関または信用保証協会等の公式窓口へ確認してください。

赤字に関する事実を整理する

一時的な支出、売上減少、原価上昇、固定費の増加など、赤字が生じた事情を根拠資料と対応させて整理します。事情を審査上どのように評価するかは申込先が判断します。

将来の売上・利益、資金不足額、返済可能額、改善見込み等の算定・分析、決算書・試算表・資金繰り表・収支予測の作成、税務・会計判断は、税理士または公認会計士へご相談ください。

プロパー融資と保証付き融資

プロパー融資は信用保証協会の保証を付けない金融機関の融資です。保証付き融資は信用保証協会の保証を利用する融資です。

利用できる制度、対象要件、申込条件、必要資料、審査方法は異なります。特定の方式が適切であると一律に判断することはできないため、取扱金融機関・信用保証協会等へ確認してください。

返済条件の変更中・返済に不安がある場合

返済条件の変更中に新たな申込みを受け付けるか、審査上どのように扱うかは申込先が個別に判断します。現在の返済や支払いに不安がある場合は、まず既存の借入先に相談方法を直接確認してください。

融資契約、担保・保証条項、返済条件等の法的判断や、金融機関との代理交渉、返済条件の変更、返済猶予、債務整理は弁護士へご相談ください。

相談事項ごとの確認先

• 融資制度、申込条件、審査、必要資料：金融機関・信用保証協会等
• 決算書、試算表、資金繰り表、収支予測、税務・会計判断：税理士または公認会計士
• 融資契約の法的判断、返済条件変更、代理交渉、債務整理：弁護士

当事務所が行う支援の範囲

当事務所は行政書士として、ご本人または担当専門家が確認した事実・数値・方針に基づき、融資申込み等に添付する事業計画書、事業概要、資金使途説明書などの構成整理と文章化を支援します。

当事務所は、財務診断、経営改善策・資金調達戦略の策定、売上・利益・必要資金・適正借入額・返済可能額等の算定や分析、決算書・試算表・資金繰り表・収支予測の作成、税務・会計判断、融資契約の法的判断、申込先・借入額・制度・金融商品の選定または推奨、融資のあっせん・取次ぎ、金融機関・信用保証協会等との連絡・交渉、面談での回答指導は行いません。

審査結果、融資実行、金額、条件、実行時期または資金繰り改善の結果を保証するものではありません。

まとめ

決算前に赤字が見込まれる場合は、根拠資料を集めたうえで、融資制度・会計上の算定・契約上の判断を分け、それぞれの窓口・専門家へ確認してください。